Opis szkolenia:

CELE SZKOLENIA:

• przekazanie teoretycznej i praktycznej wiedzy w zakresie KSef;
• w trakcie szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na przygotowanie uczestników szkolenia na zmiany jakie będa obowiązywały w zakresie KSef w roku 2026.

KORZYŚCI ZE SZKOLENIA:

• pełny zakres wiedzy teoretycznej;
• pełny zakres wiedzy praktycznej poparty przykładami praktycznymi
• możliwość konsultowania swoich wątpliwości z doradcą podatkowym i radcą prawnym prowadzącym szkolenie w trakcie szkolenia
• możliwość wymiany doświadczeń z pozostałymi uczestnikami szkolenia;
• szeroki zakres materiałów szkoleniowych.

ADRESACI: Księgowi, główni księgowi, pozostałe osoby zainteresowane chcące poszerzyć swoją wiedzę i kwalifikacje.

PROWADZĄCA: MIRELA CHOMONT-WOLAK – radca prawny, doradca podatkowy, absolwentka kierunku „Analiza Ekonomiczna i Controlling przedsiębiorstw” na Akademii Ekonomicznej w Poznaniu, doświadczenie nabyła w największych kancelariach prawniczych Pomorza Zachodniego oraz firmach audytorsko-księgowych, były pracownik organów administracji skarbowej. Obecnie prowadzi prywatną praktykę obejmującą obsługę prawną i podatkową klientów indywidualnych, podmiotów gospodarczych oraz jednostek sektora finansów publicznych, członek zespołu ekspertów do spraw Karnych Skarbowych przy Krajowej Izbie Doradców Podatkowych, doświadczona trenerka i autorka szkoleń.

CENA: 290 zł/os brutto

Plan szkolenia:

Szkolenie przewidziane jest w godzinach 10.00 – 15.00

UWAGA: PONIŻSZY PROGRAM MOŻE BYĆ ZREALIZOWANY JAKO SZKOLENIE ZAMKNIĘTE, NA ZAMÓWIENIE BANKU

Krajowy System e-Faktur – planowane zmiany na 2026r.

a. dotychczasowe regulacje prawne dotyczące obowiązywania KSEF
b. omówienie projektu nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF oraz wejście w życie przepisów
c. najnowsze wyjaśnienia Ministerstwa Finansów w zakresie KSEF
d. struktura FA(3)
e. zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i archiwizowanie faktur,
f. jakie poczynić kroki w celu wdrożenia nowego KSeF – system stanie się obowiązkowy od 2026 r.
g. czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?
h. czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
i. czy będzie dostępny wzór faktur?
j. termin przechowywania faktur w KSeF,
k. struktury logiczne i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów,
l. zachęty do stosowania KSeF,
• 40-dniowy zwrot podatku VAT,
• ułatwione stosowanie korekty in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy,
• brak konieczności dostarczania JPK_FA na żądanie organów podatkowych,
• brak obowiązków związanych z autentycznością pochodzenia, czytelnością oraz integralnością faktur,
m. Rodzaje dokumentów wystawianych przy użyciu w KSeF,
n. proces wystawienia faktury w KSeF:
• możliwość wystawienia faktury bezpośrednio z KSeF,
• wystawienia faktury w KSeF poprzez system informatyczny podatnika,
• wystawienia faktury w KSeF poprzez tworzenie „pliku wsadowego”.
o. walidacja faktury wysłanej do KSeF w celu wystawienia:
p. zgodność faktury wysyłanej do KSeF ze strukturą FA_VAT,
q. obowiązkowe dane, które musi posiadać faktury, żeby było możliwej jej wystawienie w KSeF.
r. omówienie elementów faktur wystawionych w KSeF
s. rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR),
t. kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF
• podatnik zwolniony z VAT,
• podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej,
• działalność nierejestrowana,
• podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT,
u. informacje dodatkowe w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. protokoły odbioru, warunki dostawy INCOTERMS, nr WZ, adres dostawy, dane odbiorcy innego niż nabywca itp.)
v. weryfikacja uprawnień osoby/podmiotu do korzystania z KSeF:
• rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF,
• sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
• wyjątkowe sytuacje, w którym będzie konieczność z korzystania z formularza ZAW-FA,
• odpowiedzialność karno-skarbowa osoby korzystającej z uprawnień do korzystania z KSeF.
w. informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników,
x. w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów,
y. jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii i sytuacji kryzysowej w KSeF,
z. opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR,
aa. nowe regulacje określające termin wystawienia faktury,
bb. zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF,
cc. zasady korygowania faktur ustrukturyzowanych (wystawionych w KSeF):
• czy faktury wystawione poza KSeF można korygować w formie ustrukturyzowanej?
• czy faktury ustrukturyzowane (wystawione w KSeF) można korygować w formie „tradycyjnej”?
• czy do faktury ustrukturyzowanej można wystawić notę korygującą?
• czy jest możliwe anulowanie faktury ustrukturyzowanej?
• preferencje związane w wystawieniem faktur korygujących w KSeF.
dd. nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować,
ee. Określenie momentu wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej:
• moment wystawienia faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT,
• data wystawienia faktury w KSeF a data powstania obowiązku podatkowego VAT oraz PIT/CIT
• moment otrzymania faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT,
• moment otrzymania faktury w KSeF a prawo do odliczenia podatku VAT.
ff. dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
gg. płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi,
hh. co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących, czy one znikną?
ii. akceptacja stosowania faktur w KSeF,
jj. data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – zasady,
kk. jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,
ll. faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania,
mm. faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania,
nn. rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym – nowe zasady,
oo. zakres automatycznej kontroli faktur w systemie KSeF przez Krajową Administrację Skarbową.
pp. przepisy przejściowe.

Informacji na temat szkolenia
zdalnego udzieli:

Beata Płatek  – Koordynator ds. szkoleń
tel. kom.: 500 358 657
e-mail: szkoleniazdalne@frbs.org.pl