Przegląd matrycy funkcji kontroli oraz procedur kontroli wewnętrznej

Zgodnie z zapisami:

1. Rozporządzenia Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 08 czerwca 2021r.,
2. Ustawy o biegłych rewidentach (…),
3. Rekomendacji H,

Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad systemem kontroli wewnętrznej oraz w cyklach rocznych przeprowadza ocenę adekwatności i skuteczności funkcji kontroli wewnętrznej. Rada Nadzorcza przeprowadza tę ocenę na podstawie opinii Komitetu Audytu.

Przeprowadzona ocena o której mowa powyżej stanowi podstawę do przeglądu procedur w zakresie kontroli wewnętrznej, w tym Matrycy Funkcji Kontroli i planu testowania stosowania mechanizmów kontroli wewnętrznej.

CEL SZKOLENIA:

Celem niniejszego szkolenia jest wspólne przeprowadzenie oceny adekwatności i skuteczności funkcji kontroli wewnętrznej, przeglądu procedur kontroli oraz Matrycy Funkcji Kontroli.

KORZYŚCI ZE SZKOLENIA:

Uczestnik szkolenia otrzyma:

1. Raport z przeglądu Matrycy Funkcji Kontroli,
2. Przykład zweryfikowanej, wypełnionej Matrycy Funkcji Kontroli – według wzoru obydwu zrzeszeń,
3. Projekty wzorów dokumentów testowych.
4. Projekt raportu z oceny adekwatności i skuteczności funkcji kontroli wewnętrznej,
5. Projekt uchwały Rady Nadzorczej w sprawie ww. oceny,
6. Przykłady raportów z realizacji planu kontroli wewnętrznej,
7. Projekt opinii Komitetu Audytu w sprawie oceny systemu kontroli,
8. Projekt Regulaminu kontroli wewnętrznej (SSOZ BPS),
9. Projekt Zasad funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej (SSO SGB),
10. Przykład Raportu zawierającego wyniki przeglądów ww. procedur,

PROWADZĄCA: RENATA SZOSTAK–MAŁYSA – dyplomowany audytor wewnętrzny (IIA, IIC), wykładowca Polskiej Akademii Nauk oraz Wyższej Szkoły Bankowej we Wrocławiu w zakresie audytu wewnętrznego, wieloletni praktyk bankowy, aktualnie pracownik Banku Spółdzielczego na stanowisku ds. zgodności i IOD (Bank w SOI) oraz na stanowisku Audytu Wewnętrznego (bank samodzielny). Doświadczony szkoleniowiec, wieloletni współpracownik Fundacji Rozwoju Bankowości Spółdzielczej.

ADRESACI: Szkolenie jest skierowane do członków Rady Nadzorczej, Zarządu, pracowników komórki ds. obsługi organów statutowych, pracowników komórki ds. zgodności, pracowników ds. funkcji kontroli wewnętrznej, audytorów wewnętrznych oraz innych osób zainteresowanych problematyką będącą przedmiotem szkolenia.

CENA: 300 zł/os brutto

Szkolenie przewidziane jest w godzinach 09.00 – 12.00

UWAGA: PONIŻSZY PROGRAM MOŻE BYĆ ZREALIZOWANY JAKO SZKOLENIE ZAMKNIĘTE, NA ZAMÓWIENIE BANKU

1. Podstawy prawne przeprowadzania weryfikacji i oceny funkcji kontroli wewnętrznej, w tym rola Komórki ds. zgodności, Komórki ds. funkcji kontroli.
2. Omówienie przykładu Raportu z weryfikacji Regulaminu / Zasad przeprowadzania kontroli wewnętrznej.
3. Weryfikacja kryteriów istotności procesów.
4. Przegląd procesów kluczowych realizowanych przez Bank z uwzględnieniem księgi procesów:
   1. Procesy istotne
   2. Procesy nieistotne
5. Weryfikacja zasad doboru próby do kontroli:
   1. Metoda Ilościowa (w tym udział procentowy),
   2. Metoda opisowa,
6. Przegląd i weryfikacja Matrycy funkcji kontroli z uwzględnieniem przepisów zewnętrznych:
   1. Procesu zarządzania bezpieczeństwem ICT,
   2. Kontroli w zakresie SInF,
   3. Kontroli ryzyka sankcyjnego,
   4. Zarządzanie ryzykiem ESG,
7. Weryfikacja kluczowych mechanizmów kontrolnych zdefiniowanych w MFK w celu ujednolicenia zapisów w dokumentach testowych.
8. Weryfikacja testowania pionowego i poziomego, zgodnie z zaleceniami Audytu Wewnętrznego.
9. Opracowania planu testowania stosowania mechanizmów kontroli wewnętrznej na 2026r.,
10. Zasady opracowania projektów dokumentów testowych.
11. Ocena adekwatności funkcji kontroli wewnętrznej.
12. Weryfikacja mierników skuteczności i adekwatności funkcji kontroli wewnętrznej – mierników realizacji celów kontroli wewnętrznej.
13. Ocena skuteczności funkcji kontroli wewnętrznej z uwzględnieniem wyników kontroli zewnętrznych.
14. Rola Komitetu Audytu w procesie oceny skuteczności i adekwatności funkcji kontroli wewnętrznej.
15. Przygotowanie opinii Komitetu Audytu, zapisów do protokołów z posiedzenia Zarządu oraz posiedzenia Rady Nadzorczej w ww. sprawach, projektów uchwał itp.
16. Zasady raportowania do IPS w sprawie przeprowadzonej oceny adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej.
17. Pytania i odpowiedzi.